Деньги не пахнут

Основной проблемой управления кредитными рисками в совре­менных условиях являются отсутствие системы всестороннего и глу­бокого анализа кредитного процесса, солидной методологической базы и принятие неправильных управленческих решений в условиях непол­ной информации.

Из-за потенциально опасных для кредитной организации послед­ствий кредитного риска важно регулярно осуществлять всесторонний анализ процессов оценки, администрирования, наблюдения, контроля, возврата кредитов, авансов, гарантий и прочих инструментов, особенно это касается инвестиционного кредитования.

Поэтому основное содержание процесса управления совокуп­ными кредитными рисками включает в себя оценку и анализ политики и практики работы кредитной организации и принятия ею необходи­мых мер по следующим направлениям:

■ управление совокупным риском кредитного портфеля;

■ управление организацией кредитного процесса и операциями;

■ управление неработающим кредитным портфелем;

■ оценка политики управления кредитными рисками;

■ оценка политики по ограничению кредитных рисков и лимитам;

■ оценка классификации и реклассификации активов;

■ оценка политики по резервированию возможных потерь по кредитным рискам.

Управление совокупным риском кредитного портфеля банка в первую очередь зависит от официальной кредитной политики. Объек­тами ее анализа являются:

■ лимит на общую сумму выданных кредитов;

■ географические лимиты;

■ концентрация кредитов;

■ распределение по категориям клиентов;

■ виды кредитов;

■ сроки кредитов;

■ кредитное ценообразование;

■ особенности ценовой политики кредитной организации;

■ кредитное администрирование и делегирование полномочий;

■ процедуры по оценке качества ссуд;

■ максимальное соотношение суммы кредита и отдельных видов залога;

■ организация учета и внутреннего контроля за кредитным про­цессом;

■ особенности определения групп риска;

■ работа с проблемными кредитами;

■ финансовая информация и кредитная история;

■ методологическая база кредитного процесса;

■ взаимосвязь с другими отделами кредитной организации.

Анализ рисков организации кредитного процесса и кредитных операций должен включать:

■ методику кредитного анализа и процесс утверждения кредита;

■ критерии для получения разрешения на выдачу кредитов, определения политики процентных ставок и кредитных лимитов на всех уровнях управления банком, а также критерии для принятия распоря­жений по выдаче кредитов через сеть филиалов;

■ залоговую политику для всех видов кредитов, действующие методы в отношении переоценки залога;

■ процесс мониторинга и отслеживания кредитов, включая ответственных лиц, критерии соответствия и средства контроля;

■ методику работы с проблемными кредитами;

■ анализ информационных технологий, потоков и кадров.

Анализ рисков неработающего кредитного портфеля должен включать в себя следующие аспекты:

■ кредиты (включая основную сумму и проценты), просрочен­ные более чем на 30, 90, 180 и 360 дн.;

■ причины ухудшения качества кредитного портфеля;

■ существенную информацию по неработающим кредитам;

■ достаточность созданных резервов на возможные потери по ссудам;

■ влияние ухудшения качества кредитов на прибыли и убытки кредитной организации;

■ принимаемые меры, разрабатываемые сценарии.

Анализ и оценка политики управления кредитными рисками включает:

■ анализ ограничений или уменьшения кредитных рисков, например, определяющие концентрацию и размер кредитов, кредито­вание связанных с кредитной организацией лиц или превышение ли­митов;

■ анализ вероятности погашения портфеля кредитов и прочих кредитных инструментов, включая начисленные и невыплаченные про­центы, которые подвергают кредитному риску;

■ уровень, распределение и важность классифицированных кре­дитов;

■ уровень и состав ненакапливаемых, неработающих, пересмот­ренных, пролонгированных кредитов и кредитов с пониженной ставкой;

■ достаточность резервов по переоценке кредитов;

■ способность руководства управлять проблемными активами и собирать их;

■ чрезмерная концентрация кредитов;

■ соответствие и эффективность кредитной политики и кредит­ных процедур, а также их соблюдение;

■ адекватность и эффективность процедур кредитн

Похожие статьи:

1. Особенности управления отдельными сегментами кредитного портфеля
2. Структура управления кредитным отделом в коммерческом банке
3. Построение системы управления процентным риском
4. Система управления банковскими рисками
5. Особенности управления операционным риском